原标题：【未来银行】2024年银行业风险雷达

综述

2024年，从全球环境看，国际局势复杂多变，地缘冲突不断升级，全球经济增长动力不足，贸易增长略显乏力，整体压力持续积聚。从国内环境看，经济发展面临增速换挡与新旧动能切换，各行业风险特征快速变化；同时监管体系的重塑与金融供给侧改革的深化亦对商业银行带来新的挑战。伴随着金融对外开放进入下一阶段，国际市场波动、金融风险交叉传染、资本流动无序等风险日益突出，对金融机构提高自身治理与风险防范化解能力提出了更高要求。如何提升自身风险管理的能力、韧性与可持续性，抵御外部环境不确定性的影响，保持和提升自身盈利能力，成为银行机构普遍关注的课题。

新形势下，在银行机构重点管理的三大实质性风险中，新兴风险的涌现使操作风险的形态变得更为复杂多变，凸显其“非营利性”风险的属性，需要银行机构采用更为整合的风险管理框架，结合操作风险的成因与类型，采取针对性的管理措施；针对信用风险，银行机构在贷前、贷中、贷后的全流程管控基础上，关注数字化手段的应用，进一步加强对客户及行业的实质性风险的识别、评估与应对；在市场风险方面，面对利率汇率波动加剧，净息差和盈利水平下行的压力，银行机构应通过资产负债配置、投资组合及金融衍生工具等多种手段的运用，主动管理市场风险。

面对不断变化的内、外部风险，数字化转型是银行机构持续投资的领域，金融科技融入风险管理的不同应用场景，借助算法模型等进行数据分析和决策支持，尝试应用生成式人工智能，不断探索实现从主观到客观、从事后到事前、从被动到主动、从手工到系统的多重转变，以不断提升风险管理效果和效率，并对战略和规划落地产生影响。数字化转型在催生新业务、新产品、新的服务模式的同时，也带来传统风险的新变化，以及衍生的新兴风险，对银行机构在数字时代下的风险管理提出了更高的要求。银行保险机构应持续加强战略风险、创新业务合规性、流动性风险、网络安全、模型风险及外包风险等管理风险，在全面风险管理体系下落实更为主动的管理措施，以持续提升运营韧性。

中国银行业风险雷达图

影响中国银行业的主要风险趋势

外部风险

地缘政治风险

中美博弈、俄乌冲突、巴以冲突等持续为全球经济带来不确定性的压力，许多国家因本国经济处于数十年来高位水平的通胀状态而收紧货币政策。同时，包括美国在内的多个国家和地区的领导人选举也为国际形势进一步带来诸多不确定性。商业银行需密切关注地缘政治因素在全球化发展战略、资产负债配置、全面风险管理等领域带来的影响。

金融“脱实向虚”

近期金融工作会议反复重申“金融支持经济高质量发展”的重要性，并针对“金融服务实体经济的质效不高”的问题，提出坚持深化金融供给侧结构性改革，瞄准期限错配、资本结构错位、资源投向错位等问题深化改革，促进经济和金融共生共荣。结合中小金融机构改革化险的背景，以及监管要求金融机构聚焦主责主业的期望，商业银行面临的改革挑战仍然艰巨。

审慎监管、行为监管与系统重要性金融机构监管

随着《党和国家机构改革方案》的落地，中国人民银行专注于货币政策与宏观审慎监管，国家金融监督管理总局则承担着微观审慎监管与行为监管的职能，初步构建了审慎监管与行为监管分设的“双峰”监管框架。2023年，系统重要性银行名单更新，《系统重要性保险公司评估办法》出台，交通银行正式入选2023年全球系统重要性银行名单。在我国《金融稳定法》发布征求意见稿的同时期，美国硅谷银行破产、瑞士银行信贷暴雷等事件为全球金融稳定再度笼罩上阴霾，加强对系统重要性金融机构监管，守住不发生系统性金融风险的底线，依然是未来金融监管的工作重点。

气候及ESG相关风险

自 “双碳”目标提出以来，我国进入“以降碳为重点战略方向、推动减污降碳协同增效”的新阶段。《绿色产业指导目录（2023年版）》（征求意见稿）对全产业链的绿色标准与范围进行修订。银行机构在投资决策、信贷管理、风险评估与管理、信息披露等方面需全面考虑可持续投融资、碳市场、碳金融等领域出现的新挑战，确保金融体系的稳定性与韧性。于此同时，气候变化亦可能为商业银行带来潜在商业机会。

交叉风险

截至2023年末，资管新规已正式落地两年，监管机构持续通过乱象整治与问题通报等方式巩固深化整治成果，在压缩影子银行和交叉金融业务取得了阶段性成果，一定程度遏制了资金空转、脱实向虚的乱象。但近期大型企业集团的风险事件暴露出金融风险与非金融风险交叉，以及跨区域、跨市场、跨业务交叉等特征，市场风险与信用风险和流动性风险之间亦相互交织，交叉传染性应成为银行机构风险管理的重点。

金融消费者权益保护

自国家金融监督管理总局成立后，监管机构对于金融消费者权益保护的重视程度升至新高度。银行机构需关注金融消费者权益保护体系的建设、加大消费者保护宣传教育的力度，加强人员培训与专业能力考核、及时准确地披露产品信息、完善消费者的投诉受理和纠纷解决机制等，确保消费者的合法权益得到维护。

个人信息保护

近期，个人信息保护领域的监管要求持续强化。2023年2月，国家互联网信息办公室发布《个人信息出境标准合同办法》，对《个人信息保护法》中涉及个人信息出境流动的基础性规定做出进一步落实。考虑到银行机构个人信息海量化、应用场景多元化、泄露途径多样化等实务特点，仍需关注相关风险并持续完善个人信息保护体系。

网络安全与信息安全

《关于促进网络安全保险规范健康发展的意见》与《中国人民银行业务领域数据安全管理办法（征求意见稿）》接连发布，进一步完善了网络、数据等重点领域安全保障体系建设。近年来《网络安全法》《数据安全法》《个人信息保护法》《关键信息基础设施安全保护条例》等新规相继问世，知名金融机构亦遭受网络攻击与勒索。银行机构需关注技术、资源、人才、管理等方面与发达国家之间的差距，把增强网络安全防护技术体系、提高自主创新能力作为未来的工作重点。

模型与技术风险

随着自动化与智能技术的应用日益广泛，银行机构需持续关注模型与技术风险，通过明确职责分工，建立管理框架，落实政策、制度与管理工具，评估新技术的适用性与可信度，确保建立有效的风险应对措施。

市场风险和银行账簿利率风险

受贷款市场报价利率(LPR)多次下调、持续让利实体经济以及存量贷款重定价等多重因素影响，银行机构净息差持续收窄，营收水平和盈利能力持续承压。同时，近期境内外的利率政策呈现不同趋势，银行机构利率风险的复杂性与管理难度在上升。国际形势的不确定性将对汇率及金融市场波动造成影响，亦会导致资产价格产生波动。

内部风险

运营韧性

近年来，巴塞尔委员会及国内外监管机构持续关注运营韧性管理，国家金融监督管理总局在《银行保险机构操作风险管理办法》中强调银行机构应当在发生重大风险和外部事件时确保具有持续提供关键业务和服务的能力，不断增强运营韧性。银行机构应结合业务发展需要、监管合规以及与现行风险管理框架予以关注。

并表管理与综合化子公司管理

2023年，国家金融监督管理总局发布《非银行金融机构行政许可事项实施办法》以及多项涉及非银金融机构管理的新规，同时考虑交叉风险和穿透式监管的影响，综合化子公司管理风险呈上升态势。同时，监管机构也对集团化运作下的并表管理提出了更高要求，银行机构需持续关注并表管理体系，完善并表管理要素，系统功能并合理运用信息科技。

资本管理

国家金融监督管理总局结合中国银行业发展的实情，并充分考虑新版巴塞尔协议Ⅲ的要求，发布《商业银行资本管理办法》并于2024年初起实施。与征求意见稿相比，《资本办法》主要校准了部分风险暴露的风险权重，优化了个别业务的信用转换系数，并细化完善了规则表述，传递出监管机构以资本引导业务转型的期望。银行机构需根据自身规模及业务复杂程度积极夯实经营管理基础、提升管理精细化水平、建立完善资本计量机制，并用好资本约束工具推进自身业务体系的调整与转型。

发展与可持续性

中央经济工作会议提出2024年经济发展应“稳中求进、以进促稳”，在经营环境承压与金融供给侧改革的双重压力下，不发展就是最大的风险。如何找到稳定的发展动能，并保持发展的可持续性，需银行机构高度关注。

数字化转型

为响应我国推动金融业数字化转型、加快数字经济建设的整体发展规划，不断提高金融服务实体经济的能力和水平，监管机构对于银行业金融机构数字化转型提出更高要求。银行机构需从战略规划与组织流程建设、数字化人才引进与培养、业务经营与管理数字化、数据与科技能力建设等方面出发，全面提升自身数字化水平。

本文内容仅供一般参考用，并非针对任何个人或团体的个别或特定情况而提供。虽然我们已致力提供准确和及时的资料，但我们不能保证这些资料在阁下收取时或日后仍然准确。任何人士不应在没有详细考虑相关的情况及获取适当的专业意见下依据所载内容行事。本文所有提供的内容均不应被视为正式的审计、会计或法律建议。

©2024毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)、毕马威企业咨询(中国)有限公司及毕马威会计师事务所，均是与英国私营担保有限公司— 毕马威国际有限公司（“毕马威国际”）相关联。毕马威国际及其关联实体不提供任何客户服务。各成员所均为各自独立的法律主体，其对自身描述亦是如此。毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计师事务所；毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 — 中国有限责任公司；毕马威会计师事务所 — 香港合伙制事务所。版权所有，不得转载。毕马威的名称和标识均属于毕马威国际的商标或注册商标。返回搜狐，查看更多

责任编辑：

本文链接：https://blog.j4ck.cc/10216.html 转载需授权！